Forensic /форензик/ - выявление финансового мошенничества и недобросовестных действий.
| 3 500 руб |
Продолжительность: 40 академических часов.
Лектор: Ефремова Галина Александровна-аттестованный аудитор с многолетним стажем работы KPMG,PricewaterhouseCoopers, International Finance Corporation, VirginConnect, Вымпелком. Соавтор «Пособия по корпоративному управлению» (IFC).
Программа:
1. Требования законодательства к внутреннему контролю и аудиту, к системе внутреннего контроля.
2. Система корпоративного управления и ее влияние на возможность финансовых злоупотреблений. Система контрольно-ревизионных органов в компании. Место внутреннего аудитора в корпоративной иерархии.
3. Подготовка пакета документов для работы внутреннего аудитора. Основные положения для выживания внутреннего аудитора в обществе.
4. Основы риск-ориентированного подхода.
5. Международные профессиональные стандарты внутреннего аудита.
5.1 Независимость
5.2 Мошенничество
6. Соблюдение требований Российского и международного законодательства в области выявления финансовых злоупотреблений.
6.1 Международное законодательство
6.2 ФНС России «Заплати НДС и спи спокойно!»(с)
6.3 Кто такая «Техничка»?
6.4 Взаимозависимость (105.1), Аффилированность
7. Понятийный аппарат Уголовного Коде РФ: «кража», «мошенничество», «присвоение», «превышение полномочий», «Уклонение от уплаты налогов» и т.д.
8. Действия внутреннего аудитора при выявлении признаков финансовых злоупотреблений. Психоэмоциональные факторы.
9. Элементы системы внутреннего контроля и инструменты управления. Средства контроля на уровне компании: Корпоративная этика, «горячая линия», политика конфликта интересов, эффективное распределение полномочий.
10. Треугольник мошенничества.
11. Схемы экономических злоупотреблений. Выявление и доказательство финансового мошенничества. Примеры из практики.
12. Дополнительная информация.
Расписание курса:
| Дата занятий | Время занятия | Ак.часов | Название модуля | Преподаватель |
|---|---|---|---|---|
|
Библиотека практикумов |
Назад в раздел