Формирование эффективной системы аудита на предприятии. Методы выявления, профилактика корпоративного мошенничества. 40 ак.часов.

1. Система корпоративного управления и ее влияние на возможность финансовых злоупотреблений.

• Система контрольно-ревизионных органов в компании.
• Сущность и последствия финансовых злоупотреблений.
• Элементы системы внутреннего контроля и инструменты управления. Снижение уровня риска.
• Роль внешнего аудита.
• Контрольные процедуры на уровне компании: Корпоративная этика, «горячая линия», политика конфликта интересов, контроль над эффективным распределением полномочий.

2. Соблюдение требований Российского и международного законодательства в области предотвращения финансовых злоупотреблений. (SarbanesOxleyAct, FCPA, BriberyAct 210, Росфинмониторинг, Федеральная Налоговая служба, СК и другие)

• Понятийный аппарат: «кража», «мошенничество», «присвоение», «превышение полномочий», «фрод».
• Треугольник мошенничества.
• Российский обзор экономических преступлений.
• Методы выявления мошенничества «Контроль, контроль и еще раз контроль».
  
• Примеры: 1. Ретейл Кейс 2. Корреляция Кейс 3. Фрод в телекоме.
• Дополнительная информация.

Расписание курса: