Работа аудитора с признаками необычных операций по 115-ФЗ: выявление, анализ, СДЛ и документирование. (Авторский курс Климовой Н.В,)
| 6 000 руб |
Формат обучения: дистант, в любое удобное для вас время.
Объем: 4 ак.ч
Лектор:
Климова Наталия Владимировна — аттестованный аудитор, методолог, член ИВА и СРО ААС, автор методик и статей по аудиту, преподаватель с практическим опытом работы в аудиторских организациях.
Знакомство с лектором https://rutube.ru/video/7cdd08b7c2082d1cdb2904240d86b5f3/
115-ФЗ: необычные операции в аудиторском файле.
Работа с необычными операциями часто воспринимается как «параллельная» обязанность по 115-ФЗ:
- ПВК есть.
- СДЛ назначен.
- Перечень признаков приложен.
- Если будет что-то явно подозрительное — разберемся.
Но именно в этом и риск.
Перечень признаков необычных операций большой, сложный и написан тяжелым нормативным языком. На практике он нередко остается не рабочим инструментом аудитора, а приложением к ПВК, к которому обращаются только точечно.
В результате по многим кодам нет устойчивого практического понимания:
что именно должно насторожить аудитора, где это увидеть в РД и какие действия выполнить дальше.
Например, в аудиторском файле могут быть:
- заем нерезиденту;
- возврат денег третьему лицу;
- прощение долга;
- расчеты через разные банки по одному договору;
- консультационные услуги нерезидента;
- операции со связанными сторонами;
- безвозмездная финансовая помощь;
- цифровая валюта;
- страновой риск.
И вопрос при ВКД может быть не только:
«Почему не направили ФЭС?»
Сначала вопрос может быть другим:
«Где видно, что операция была замечена, сопоставлена с признаком необычности и проанализирована?»
Признак необычной операции — это не автоматическое направление ФЭС.
Но операция с признаком необычности без следа анализа — это уже риск для аудиторского файла и системы контроля.
На вебинаре разберем не формальное заполнение перечня, а практическую методику:
признак → пример → документы → объяснение → вывод → СДЛ → решение
Особый акцент — на авторских разработках спикера.
Участники получат:
- рабочий регистр 200+ признаков необычных операций;
- практический смысл каждого признака;
- примеры ситуаций по всем признакам;
- блок «что запросить / проверить»;
- блок «что может снять признак»;
- блок «когда эскалировать СДЛ»;
- шаблон внутреннего сообщения;
- шаблоны мотивированных решений СДЛ и руководителя АО;
- 100+ триггерных формулировок для ВКД;
- формулировки выводов для РД;
- ответы на практические вопросы по закрытому контуру ФЭС.
Как проходит обучение:
1.Заполните заявку на курс.
2.Оплатите обучение удобным способом.
3.Сразу после оплаты мы вышлем вам логин и пароль для входа в личный кабинет, где вы сразу сможете приступить к занятиям.
Комплекс материалов по образовательным программам включает в себя:
-лекционный материал;
-ссылки для просмотра видеоуроков.
Преимущества дистанционного обучения:
✔️свободный график освоения теоретического материала (доступ к СДО – круглосуточный);
✔️для прохождения обучения нужен только компьютер с доступом к сети Интернет;
✔️ техническая поддержка учебного центра.
Расписание курса:
| Дата занятий | Время занятия | Ак.часов | Название модуля | Преподаватель |
|---|---|---|---|---|
|
вс, 31.08.31 |
00:00 до 00:00 | Дистанционная лекция |
Назад в раздел